• 索 引 号:052224292-201808-095624
  • 主题分类:财政预算决算和三公经费公开
  • 发布机构: 昆明市东川区人民政府办公室
  • 发文日期:2018-08-17 17:48
  • 名  称:东川区审计局2017年度部门决算公开及三公经费情况说明
  • 文  号:
  • 关键字:东川区,审计局,年度,决算,公开

东川区审计局2017年度部门决算

第一部分东川区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分名词解释

第一部分东川区审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

昆明市东川区审计局是负责全区审计工作的政府工作部门,主要有以下职责:

1)按照国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规,制定地方性规范文件和实施办法并监督执行;组织实施、协调监督全区审计工作;制定发展规划,安排当年审计计划和审计重点,组织对某些行业和专项资金的审计。

2)向区人民政府、昆明市审计局报告或向区有关部门通报审计情况,提出拟订和完善有关地方性政策、规章、宏观管理措施的建议。

3)对以下资金进行审计监督:

①区本级预算执行情况和其他财政财务收支。

②区属各部门、事业单位及下属二级核算单位的财务收支。

③乡(镇)级人民政府预算执行情况和决算。

④区级地方金融、保险、证券机构和区属非银行金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。

⑤国家投资建设项目预算情况和决算。

⑥国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益状况。

⑦区人民政府管理的或受区人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支。

⑧国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目执行单位的财务收支。

⑨对国家机关和依法属于审计机关监督对象的其他单位的主要负责人,在任职期间对区级部门或者单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况。

⑩其他法律、法规规定应由区审计局进行的审计。

4)向区政府提交区本级预算执行情况的审计结果报告;受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5)组织对财政专项资金的管理、使用进行专项审计和审计调查。

6)组织实施对内部审计的指导和监督;监督社会审计组织的审计业务质量。

7)组织全区审计人员的培训工作。

8)组织或参加审计领域的对外交流活动。

9)承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

(二)2017年度重点工作任务介绍

2017年东川区审计局全面把控审计项目的实施和审计项目质量的提高,对审计项目逐个进行研究和审定。在审计实施过程中,主要领导和分管领导加强对审计组的指导督促,激励审计干部高标准严要求依法实施审计,树立审计精品意识,确保所实施的审计项目保质按时推进。2017年,审计项目计划共52项,实际完成52项,其中:经济责任审计12项,绿色责任审计1项,自然资源资产责任审计1项,政府投资审计20项,专项资金审计4项,预算执行审计3项,事业单位财务收支审计5项,稳增长等重大政策跟踪审计3项,土地储备支出评审3项。查出违规资金20 677万元,管理不规范资金51 085万元;政府投资送审54 652万元,审减2 582万元。提出审计建议163条。移送案件线索6件,其中:移送检察机关1件,移送纪检部门1件,移送税务部门2件,移送主管部门2件。审计项目绩效审计达到100%。我局2016年度实施的审计项目2个被市审计局评为优秀项目。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入东川区审计局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,未独立核算的事业单位1个(东川区审计服务站)

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

东川区审计局2017年末实有人员编制29人。其中:行政编制29人(含行政工勤编制2人),事业编制10人,无参公管理事业编制;在职在编实有行政人员29人(含行政工勤人员2人),事业人员10人。

离退休人员7人。其中:离休0人,退休7人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分2017年度部门决算表

(详见附件)

第三部门2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

东川区审计局2017年度收入合计601.32万元。其中:财政拨款收入601.32万元,占总收入的100%;无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款收入和其他收入。2016年度收入合计550.11万元,比2016年增长51.21万元,主要原因分析是基本收入中增加了工会经费、其他交通等,项目收入增加了信息化建设费和困难补助费等。

二、支出决算情况说明

东川区审计局2017年度支出合计601.32万元。其中:基本支出462.82万元,占总支出的77%;项目支出138.5万元,占总支出的23%。比2016年支出增长51.21万元,主要原因分析是基本支出增加了工会经费、其他交通费,项目支出增加了信息化建设费和困难补助费。

(一)基本支出情况

2017年度用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出462.82万元。与2016年增长14.82万元。主要原因支出中增加了工会经费、其他交通费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8%。(人均13643元)

(二)项目支出情况

2017年度用于保障审计机构、下属事业单位等机构完成审计项目专项业务工作的经费支出138.5万元。与上年对比增加6.5万元,主要原因是增加了信息化建设费和困难补助费。具体项目开支及开展工作情况如下。:

1.审计业务支出132万元(云财行〔2017〕46号),主要用于完成2017年审计项目业务支出。

2.审计系统信息化建设2.5万元(云财行〔2017〕161号),主要用于支付网络使用费等

3.其他审计事业支出4万元(云财行〔2017〕161号,主要用于弥补办公经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

东川区审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出601.32万元,占本年支出合计的100%。比2016年增长51.21万元,主要原因分析是基本支出增加了工会经费、其他交通费,项目支出增加了信息化建设费和困难补助费。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)485.97支出万元,占一般公共预算财政拨款总支出的81%。主要用于基本工资、津贴补贴、住房公积金等人员经费支出、办公费、委托业务费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出(类)支出49.54万元,占一般公共预算财政拨款总支出的8%。主要用于社会保险费用缴纳。

3.医疗卫生与计划生育支出35.81万元,占一般公共预算财政拨款总支出的6%。主要用于行政事业医疗保险费用缴纳;

4.住房保障支出30万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5%。主要用于职工住房公积金缴纳;

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

东川区审计局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.22万元,支出决算为6.86万元,完成预算的83.4%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元;公务用车购置及运行费支出决算为4.2万元,完成预算的99%;公务接待费支出决算为2.66万元,完成预算的67%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局严格执行单位内控制度和审计“八不准”相关规定。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少2万元。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车购置及运行费支出决算减少2万元,下降30%;公务接待费支出决算增加1.3万元,增长59%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公车改革后车辆运行费用减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,;公务用车购置及运行维护费支出4.2万元,占62%;公务接待费支出2.66万元,占38%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.2万元。

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出4.2万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计项目工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.66万元。其中:

国内接待费支出2.66万元,共安排国内公务接待57批次,接待人次466人。主要用于接待上级部门和中介机构审计业务工作中发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

东川区审计局2017年机关运行经费支出39.57万元,与上年对比增加24.17万元,主要原因分析2017年我局上划后机关运行经费由省审计厅全额保障。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于办公费、电话费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

(二)国有资产占用情况

截至2017年12月31日,东川区审计局资产总额597.04万元,其中,流动资产78.83万元,固定资产518.21万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加(减少)2.4万元,其中固定资产增加0.52万元。

国有资产占有使用情况表







单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

597.04

78.83

518.21

369.99

24.94


123.28










填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产


(三)政府采购支出情况

2017年度,部门政府采购支出总额0.52万元,其中政府采购货物支出0.52万元,主要用于1台电脑采购。

(四)其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

(五)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。

例如:

财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

昆明市东川区审计局2017年决算公开及'三公经费”运行情况表