• 索 引 号:052224292-201908-146281
  • 主题分类:财政预算决算和三公经费公开
  • 发布机构: 昆明市东川区人民政府办公室
  • 发文日期:2019-08-06 16:24
  • 名  称:东川区财政局2018年东川区财政总决算公开目录
  • 文  号:
  • 关键字:

监督索引号53011303100011000

2018年东川区财政总决算公开目录


第一部分 昆明市东川区人民政府关于2018年度

地方财政决算(草案)的报告

一、2018年全区财政收支决算情况

二、2018年财政决算有关情况说明

三、2018年预算执行主要成效和落实区人大决议情况

四、下步工作措施

昆明市东川区人民政府关于2018年度

地方财政决算(草案)的报告

——2019年7月19日在东川区第五届人大常委会第二十次会议上

东川区财政局局长 阳卉仙

主任、各位副主任,各位委员:

我受区人民政府委托,向区人大常委会报告东川区2018年度地方财政决算工作,请予审议。

一、2018年全区财政收支决算情况

(一)全区一般公共预算收支决算情况

2018年全区一般公共预算收入年初预算72,030万元,决算数72,915万元,决算数为年初预算的101.2%,比上年决算数增加6,221万元,为上年决算数的109.3%,与向区第五届人民代表大会第四次会议报告的快报数(以下简称快报数)一致;上级补助收入决算数324,040万元,较快报数增加576万元;上年结转结余决算数10,510万元,与快报数一致;调入资金决算数5,922万元,与快报数一致;地方政府一般债务转贷收入决算数22,420万元,与快报数一致;动用预算稳定调节基金3,021万元,与快报数一致。收入方总计438,828万元。

全区一般公共预算支出年初预算301,845万元,调整预算数388,230万元,决算数393,117万元,决算数为调整预算数的101.3%,比上年决算数增加116,415万元,为上年决算数的142.1%,与快报数一致;上解支出决算数6,155万元,较快报数减少9万元;补充预算稳定调节基金决算数894万元,较快报数增加9万元;地方政府一般债务还本支出决算数22,420万元,与快报数一致。支出方总计422,586万元。

上述收支相抵,年终结转结余16,242万元,较快报数增加576万元。其中,按项目原渠道结转下年支出16,242万元。(见附表一、二、三)

(二)全区政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入年初预算6,831万元,决算数4,404万元,决算数为年初预算的64.5%,比上年决算数减少1,706万元,为上年决算数的72.1%,与快报数一致;上级补助收入决算数72,771万元,与快报数一致;上年结转结余决算数312万元,与快报数一致;地方政府专项债务转贷收入决算数800万元,与快报数一致。收入方总计78,287万元。

全区政府性基金预算支出年初预算7,059万元,调整预算数71,170万元,决算数68,014万元,决算数为调整预算数的95.6%,比上年决算数增加56,753万元,为上年决算数的604%,与快报数一致;上解支出决算数-53万元,比快报数减少53万元;调出资金决算数198万元,与快报数一致;地方政府专项债务还本支出800万元,与快报数一致。支出方总计68,959万元。

上述收支相抵,年终结转结余9,328万元,较快报数增加53万元。其中,按项目原渠道结转下年支出9,328万元。(见附表四、五)

(三)全区国有资本经营预算收支决算情况

全区国有资本经营预算收入年初预算25万元,决算数592万元,决算数为年初预算的2368%,比上年决算数增加581万元,为上年决算数的5381.8%,与快报数一致。收入方总计592万元。

全区国有资本经营预算支出年初预算21万元,调整预算数21万元,决算数21万元,决算数为调整预算数的100%,比上年决算数增加11万元,为上年决算数的210%,与快报数一致;调出资金决算数571万元,与快报数一致。支出方总计592万元。

上述收支相抵平衡。(见附表六、七)

二、2018年财政决算有关情况说明

(一)一般公共预算决算有关情况说明

1.上级补助收入较快报数增加576万元。主要是一般性转移支付收入增加576万元。

(1)企业事业单位划转补助收入减少35万元。按照《云南省财政厅关于国家监察体制改革相关经费下划的通知》(云财政法〔2018〕656号),上级财政部门下划我区监察体制经费423万元,在清算时,实际下划我区388万元,减少下划35万元。

(2)决算补助收入增加611万元。主要是倘甸划转转移支付收入项目结算611万元,用于原两区移交在建项目。

2.上解支出减少9万元。减少上解的支出属净结余,用于补充预算稳定调节基金。

(1)代扣代缴、代收代缴和代征税款手续费(三代手续费)清算上解11万元;

(2)中央农田水利建设资金2016和2017年清算上解-20万元。按照《昆明市财政局关于中央农田水利建设资金2016和2017年清算有关事项的通知》(昆财非税〔2018〕188号),从土地出让收入中计提的农田水利建设资金中央统筹部分清算后,应少上解20万元,上级财政通过减少上解支出补助我区。

3.一般公共预算结转结余增加576万元。主要是上级补助收入增加形成的结转结余。

4.补充预算稳定调节基金为894万元(2019年预算编制已动用885万元),较快报数多9万元,拟在2019年预算调整时予以动用。

(二)政府性基金决算有关情况说明

1.政府性基金上解支出减少53万元。2017年计提的云南水利建设专项资金需从一般公共预算科目更库至政府性基金预算科目核算,因当年无法进行更库,在年终清算时,上级财政要求该专项资金从政府性基金上解,共上解114万元,2018年市级财政通过减少上解支出53万元补助我区。

2.政府性基金预算结转结余增加53万元。2017年计提的云南水利建设专项资金需从一般公共预算科目更库至政府性基金预算科目核算,因当年无法进行更库,在年终清算时,上级财政要求该专项资金从政府性基金上解,共上解114万元,2018年市级财政通过减少上解支出53万元补助我区,结转次年后调入一般公共预算弥补财政支出缺口。

(三)其他事项

1.社会保险基金情况。社会保险基金实行“收支两条线”管理,基金预算按统筹层次逐级编报汇总,收支决算由统筹地予以批准,因此,在2018年昆明市财政与东川财政年终结算中无社会保险基金决算情况。

2.地方政府性债务情况。

(1)政府债务限额及余额情况。按照省市债务限额管理要求,2018年上级下达我区地方政府债务限额为23.1亿元。其中,一般债务余额限额21.6亿元;专项债务余额限额1.5亿元。截止2018年12月,全区政府债务余额为17.34亿元。其中,一般债务16.57亿元;专项债务0.77亿元。目前我区政府债务在限额范围内。(见附表八、九)

(2)防范政府性债务风险措施。一是落实债务单位风险化解主体责任,通过盘活财政存量资金、处置闲置资产等方式多渠道筹措资金,确保到期债务按时偿还。二是严格实行政府债务限额管理,强化新增政府性融资风险前置审核,规范政府举债融资行为,凡是涉及重大举债事项,以及区级各部门、事业单位和区属平台公司新举借债务,须报请债务管理领导小组研究。三是严格债券资金使用管理。严格按照上级财政部门确定的支出方向和范围规范使用资金,加快新增债券支出进度,确保新增债券资金当年使用完毕,提高资金使用效益。四是落实地方政府债务信息公开要求,稳步推进地方政府债务信息“阳光化”,更好地发挥社会公众对地方政府举债融资的监督作用。

3.部分支出科目决算数较调整预算数、上年决算数增减变化原因。

(1)部分支出科目决算数较调整预算数增减变化的原因。增长的主要原因是2018年11月进行预算调整时,由于专项转移支付(即上级专款)无法预计全年支出数,故以11月30日时点数编制,12月上级共下达我区专项转移支付1.41亿元;减少的主要原因是在预算执行过程中,为使支出更明晰,科目更规范,对部分科目进行了调整。

(2)部分支出科目决算数较上年决算数增减变化的原因。增长的主要原因:一是将区级安排的非“八项”支出科目调至“八项”支出所列科目。二是上级专项转移支付较上年增加9亿元,增长80.3%;减少的主要原因是部分预算科目上级专项转移支付减少。

三、2018年预算执行主要成效和落实区人大决议情况

2018年,全区财税部门认真贯彻区委决策部署,严格执行区五届人大二次会议决议,强化预算执行,严格收支管理,实现了全区收支平衡。

(一)强化税收征管。

2018年完成一般公共预算收入7.3亿元,创历史新高。其中,税收收入完成5.78亿元,占一般公共预算收入79%,比上年提高5个百分点,收入质量进一步提高。一是强化税收征管。规范税务征纳行为,坚决不收“过头税”,坚决落实各项税收优惠政策。全年依法减免企业税收2,542万元。二是加强税收分析预测。加强“营改增”扩围、矿业经济税源分析,完善税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查“四位一体”互动机制,加强征、管、查衔接。三是强化税收风险管理。对企业进行高、中、低风险整理和分发,做到管户清、情况明,严防新欠税款发生,对到期的延期税款及时追缴入库,杜绝延期缴纳税款产生欠税,全年追缴入库1,017万元。四是规范非税收入征管。2018年全年入库非税收入1.5亿元,地方收入中非税收入占21%,比上年下降5个百分点,财政收入稳中有升,地方可用财力明显提升。

(二)全力保障民生重点支出。

不断调整和优化支出结构,坚持民生优先,将更多财政资金投向民生领域。重点保障了教育、文化、社会保障、医疗卫生和公共安全等领域的资金需求。全区民生资金投入27.36亿元,占一般公共预算支出的82%。投入民生资金27.36亿元,占一般公共预算支出的82%。一是教育事业优先发展。落实义务教育公用经费补助2,409万元。教育脱贫持续发力,投入1.24亿元专项用于发展教育脱贫。全年教育支出6.62亿元,增长14.11%,高于财政经常性收入增长3.26个百分点,有力促进教育事业健康发展。二是医疗卫生事业健康发展。拨付各类医疗救助补助资金8,087万元。其中,拨付城乡医疗救助3,988万元,健康扶贫医疗救助1,000万元,建档立卡贫困人口健康扶贫医疗救助3,099万元。全年医疗卫生与计划生育支出2.61亿元,增长52.4%。三是社会保障能力不断增强。加强社保兜底制度与扶贫开发政策的有效衔接,全面落实城乡低保、特困供养人员、临时救助、就业等社会保障投入。落实社会保障区级配套资金4,472万元,拨付各类民政救助资金3.08亿元,拨付各类就业资金6,600万元。全年社会保障和就业支出6.47亿元,增长38.23%,社会保障和就业水平不断提高。四是认真落实强农惠农政策。拨付各类惠农补贴1.63亿元。其中,退耕还林还草1.31亿元、耕地地力保护1,679万元。

(三)加大涉农资金整合。

2018年整合分配下达资金9.69亿元。其中,中央资金2.52亿元;省级资金1.5亿元;市级资金5.1亿元;区级资金5,681万元。整合资金全部统筹分配用于农村基础设施、产业发展及职业教育“雨露计划”3类项目。

(四)深化财政改革。

一是全面推行公务卡结算制度。制定《东川区预算单位公务卡结算实施方案》,全区纳入国库集中支付的单位全面推行公务卡结算。二是推行国库集中支付电子化管理改革。制定《东川区国库集中支付业务电子化管理暂行办法》《东川区国库集中支付业务电子凭证库管理暂行办法》等办法,正式推行国库集中支付电子化管理。三是推进政府会计改革。制定《东川区推进政府会计改革实施方案》,明确实施政府会计制度的具体工作要求及职责;围绕政府会计改革任务要求,举办政府会计制度培训班。四是人大预算联网监督系统正式上线。完成区预算联网监督平台建设及前期数据采集工作,并于11月中旬正式上线。增强人大监督实效,进一步推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。五是首次开展财政支出预算绩效事前评估。组成专家组对基础设施建设类和民生保障类两个项目,在资料审核的基础上进行现场答辩,现场公布评估结果。切实解决“轻管理,重花钱”现状。六是乡镇业务指导制度化。制定东川区财政局对乡镇(街道)业务指导工作方案,通过业务指导、日常检查和交叉检查等方式,发现和查找乡镇(街道)财政所财务管理和机构队伍建设等方面存在的问题和不足,及时督促整改,促进乡镇(街道)财政管理水平和服务能力不断提高。

(五)强化财政监督。

一是严控“三公”经费。2018年“三公”经费发生931.28万元,同比上升6.26%,上升的原因是2018年是东川区脱贫攻坚的关键之年,各单位车辆使用频率增加,运行成本加大。其中,公务接待费发生294.7万元,同比下降7.07%;公务用车运行费发生627.6万元,同比上升12.21%;因公出国境费用发生8.98万元。二是强化政府性债务风险防范和化解。对东川区2015年1月1日至2017年12月31日政府融资举债行为进行全面清理;制定《东川区防范化解政府性债务风险实施方案》等三个方案。并与各债务单位签订目标责任书;完成地方全口径债务清理统计,完成东川区隐性债务初步认定;引入第三方对拟实施的PPP项目进行“物有所值评价”和“财政承受能力论证”审查,有效填补我区财政部门PPP管理专业水平不足、专业人才缺乏的短板。三是强化金融风险防范。制定《东川区非法集资风险评估防范监测预警工作制度》《东川区规范民间借贷行为打击非法金融业务活动工作方案》等制度,加强重点领域风险防控,加强涉嫌非法集资违法违规行为排查。四是推进国有企业和国有资产监管。对区属投融资企业2012年至2018年10月财务开展专项检查,规范公司财务管理;做好中石化云南石油分公司等5家驻区中央及省属企业职工家属区“三供一业”分离移交工作;完成2017年度行政事业单位经管资产及自然资源国有资产清理统计。五是强化预算绩效管理。完成预算部门申报的790个项目支出绩效目标评审。评审为优的项目786个,达优率99.5%;预算绩效目标批复率100%;部门整体支出绩效目标公开率达100%;制定《东川区区级财政资金使用绩效评价自评指标体系》,完成预算单位自行跟踪监控项目255个6.36亿元,完成区财政重点监控项目61个2.91亿元。开展2018年扶贫项目资金绩效目标动态监控。六是扎实推进预决算公开。实施预决算信息公开动态监控,对公开信息的准确性和完整性进行预审。采取公开和在线检查同时进行,公开一家,检查一家,反馈一家,切实提高预算信息公开质量,全区预决算信息公开率达100%。七是全面落实政府采购。2018年实际完成采购金额4.07亿元。采用公开招标方式采购3.13亿元,占实际采购金额的76.8%。

(六)积极盘活财政存量。

一是开展2018年财政存量资金清理上缴及2015年以来财政存量资金清理自检自查工作,清理盘活财政存量资金1.53亿元。其中,区级统筹4,078万元,继续使用1.12亿元;二是对全区144家行政事业单位359个实有资金账户余额进行清理,盘活9,544万元。其中,区级统筹450万元,继续使用为1,874万元,化解地方政府性债务7,220万元。有效防止财政资金沉淀,提高财政资金使用效益。

四、下步工作措施

(一)支持更大规模减税降费落实到位。一是认真做好减税降费的效应分析,加大向上争资力度。二是严格依法征收、应收尽收,继续降低非税收入比重,推动全区财税收入质量不断提高。三是加大财政存量资产、资金清理盘活力度。摸清政府存量资产,合理变现处理,将一律收回难以支出长期沉淀的资金,统筹用于亟需资金支持的领域,提高财政资金使用效益。

(二)加大重点领域支出保障力度。一是强化预算执行动态监控。加快预算执行进度,进一步提高财政资金运行的效率和效益。二是夯实国库集中支付基础工作。严控向实有资金账户划转资金,规范预算单位资金存放管理,做好实有资金账户动态监控管理,完成二级单位纳入国库集中支付。三是把保“三保”放在财政支出首位。严控“三公”经费,确保“三公”经费只减不增,大力压减一般性支出,切实兜住“保工资”底线。四是全面推进财政涉农资金整合。充分发挥财政资金引导作用通过以奖代补、以工代赈、贷款贴息、金融保险等方式,支持农(林)业产业发展,资金支持比例不低于整合资金规模的30%。

(三)强化地方政府债务管控。一是加强化债目标任务落实。下达月度化解计划,确保每月化解计划有落实。二是建立债务管理考核机制。制定《昆明市东川区政府性债务管理工作考核暂行办法》。三是认真做好专项债券项目储备、遴选、申报等发行前的准备工作,积极向上争取新增债券发行,积极争取纳入试点扩大置换债券地区。四是严控新增隐性债务。强化新增政府性融资风险前置审核,加强地方建设项目和资金管理,资金筹措方案不明确、资金来源不明确的未开工项目,一律不得开工。

(四)继续深化财政改革。一是健全预算管理制度。严格支出经济分类科目改革,落实人大预算审查监督重点转向支出预算和政策拓展要求,提高部门预算编制质量,提高支出预算和政策透明度。二是加大项目绩效事前评估,制定我区《部门财政支出绩效自评暂行办法》《财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》《预算绩效跟踪管理暂行办法》等办法,全面实施预算绩效管理。三是完善人大联网监督系统平台升级及数据更新,逐步实现预算审查监督的信息化和网络化。四是全面推行扶贫项目绩效管理,所有扶贫项目资金将纳入动态监控绩效管理,确保提高扶贫资金使用绩效。五是认真贯彻落实《会计人员管理办法》,加强会计人员管理,规范会计人员行为。六是制定《东川区关于国有企业整合重组改革实施方案》,加快区属国有企业商业化转型、市场化运作、规范化管理。

主任、各位副主任,各位委员,2018年,在全区上下共同努力下,财政工作经受住了考验与挑战,实现了收支平衡。2019年我们将在区委的坚强领导下,自觉接受区人大常委会的监督指导,更好发挥财政职能作用,竭尽所能增加区级可用财力,支持决战脱贫攻坚,为完成全年各项工作目标作出积极贡献!

以上报告,请审议。


附件:1.2018年度东川区一般公共预算收入决算情况表

2.2018年度东川区一般公共预算支出决算情况表

3.2018年度东川区税收返还和转移支付决算表

4.2018年度东川区政府性基金预算收入决算情况表

5.2018年度东川区政府性基金预算支出决算情况表

6.2018年度东川区国有资本经营预算收入决算情况表

7.2018年度东川区国有资本经营预算支出决算情况表

8.东川区政府一般债务余额情况表

9.东川区政府专项债务余额情况表

 第一部分附表:东川区2018年地方财政决算报告附表20190806035618006


第二部分 2018年东川区财政总决算公开表


云南省昆明市东川区2018年财政收支决算公开表目录

1

昆明市东川区2018年度一般公共预算收入决算表

2

昆明市东川区2018年度上级税收返还和转移支付收入决算表

3

昆明市东川区2018年度一般公共预算支出决算表

4

昆明市东川区2018年度一般公共预算支出决算明细表

5

昆明市东川区2018年度下级税收返还和转移支付分地区决算表

6

昆明市东川区2018年度下专项转移支付分地区分项目决算表

7

昆明市东川区2018年度本级一般债务限额和余额情况表

8

昆明市东川区2018年度本级一般公共预算收入决算表

9

昆明市东川区2018年度本级一般公共预算支出决算表

10

昆明市东川区2018年度本级一般公共预算支出决算明细表

11

昆明市东川区2018年度本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

12

昆明市东川区2018年度本级税收返还和转移支付支出决算表

13

昆明市东川区2018年度本级政府一般债务限额和余额情况表

14

昆明市东川区2018年度政府性基金预算收入决算表

15

昆明市东川区2018年度政府性基金预算支出决算表

16

昆明市东川区2018年度专项债务限额和余额情况表

17

昆明市东川区2018年度本级政府性基金预算收入决算表

18

昆明市东川区2018年度本级政府性基金预算支出决算表

19

昆明市东川区2018年度本级政府性基金预算转移支付支出决算表

20

昆明市东川区2018年度本级政府专项债务限额和余额情况表

21

昆明市东川区2018年度国有资本经营预算收入决算表

22

昆明市东川区2018年度国有资本经营预算支出决算表

23

昆明市东川区2018年度本级国有资本经营预算收入决算表

24

昆明市东川区2018年度本级国有资本经营预算支出决算表

25

昆明市东川区2018年度社会保险基金收入决算表

26

昆明市东川区2018年度社会保险基金支出决算表

27

昆明市东川区2018年度本级社会保险基金收入决算表

28

昆明市东川区2018年度本级社会保险基金支出决算表

29

昆明市东川区2018年度债务限额及余额决算情况表

30

昆明市东川区2018年度地方政府债券使用情况表

31

昆明市东川区2018年度地方政府债务发行相关情况表

32

昆明市东川区2018年度本级一般公共预算/政府性基金预算/国有资本经营预算支出执行变动情况的说明

33

昆明市东川区2018年度重点工作情况解释说明汇总表

 第二部分附表:东川区2018年政府决算公开表20190806034919645


第三部分 东川区2018年 “三公”经费

决算情况说明

一、东川区2018年“三公”经费决算情况说明

1.因公出国(境)费

2.公务接待费

3.公务用车购置及运行维护费

二、东川区 “三公”经费决算数对比情况表

三、“三公”经费口径说明


东川区2018年“三公”经费决算情况说明


根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和云南省财政厅及昆明市政府工作安排,经东川区财政局汇总,区人民政府审定。现将全区144家(包括全区行政单位、事业单位以及其他使用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费单位)2018年“三公”经费决算情况公开如下:

2018年东川区一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算汇总数为1272.94万元,较上年增加396.52万元,增长45.24%。

一、因公出国(境)费

2018年东川区因公出国(境)费为3.98万元,较上年增加3.98万元,原因为东川区安监局根据昆安监管〔2018〕54号文件要求,参加上级组织出国考察学习,支出费用为3.98万元。2018年东川区安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)1人次。

二、公务接待费

2018年东川区公务接待费为281.21万元,较上年减少35.9万元,下降11.32%,原因为东川区按照中央八项规定的要求,厉行节约,严格控制和压缩“三公”经费等一般公务性支出,确保“三公”经费规模只减不增,所以较2017年有所下降,公务接待费减少。2018年东川区国内公务接待批次为4199次,共计接待51583人次。

三、公务用车购置及运行维护费

2018年东川区公务用车购置及运行维护费为987.75万元,较上年增加428.44万元,增长76.6%,其中:公务用车购置费295.79万元,较上年增加295.79万元,原因为东川区公安局新增执法执勤车辆16辆,价值229.05万元;东川区安监局购入执法车1辆,价值18.18万元;舍块乡购入公务用车2辆,价值48.56万元。公务用车运行维护费691.96万元,较上年增加132.65万元,增长23.72%,原因为2018年东川区脱贫工作任务重,各部门业务工作增多,车辆使用频率增加,致公务用车运行维护费增支。2018年东川区共计购置公务用车19辆,年末公务用车保有量为378辆。



东川区 “三公”经费决算数对比情况表






单位:万元

项 目

2017年

决算数

2018年

决算数

2018年较2017年增减情况

增减额

增减幅度

合 计

876.42

1272.94

396.52

45.24%

1、因公出国(境)费

0

3.98

3.98

-

2、公务接待费

317.11

281.21

-35.9

-11.32%

3、公务用车费

559.31

987.75

428.44

76.60%

①公务用车购置

0

295.79

295.79

-

②公务用车运行维护费

559.31

691.96

132.65

23.72%









“三公”经费口径说明

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接侍费。

因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、拍照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

公务接侍费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

“三公”经费决算数:指各级各部门(含下属单位)用一般公共预算财政拨款(含上年结转结余和当年预算)安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。


监督索引号53011303100011111