公示公告
原昆明市东川区地方税务局2018年度部门决算
[作者:昆明市东川区税务局发布时间:2019-09-06 14:30来源:昆明市东川区人民政府]

原昆明市东川区地方税务局2018年度部门决算

第一部分 原昆明市东川区地方税务局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 原昆明市东川区地方税务局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 原昆明市东川区地方税务局2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 原昆明市东川区地方税务局概况

一、主要职能

(一)主要职能

原东川区地方税务局的基本职能是(一)拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划,负责组织地方税收收入,力争税款应收尽收。(二)参与研究综合经济政策,提出完善地方税收管理的建议。(三)贯彻执行税收法律、法规、规章和政策,负责组织落实税收征收管理规章制度。(四)负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。(五)负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。(六)负责组织落实纳税服务规章制度,保护纳税人合法权益,组织税收宣传,提供便捷、优质、高效的纳税服务。(七)负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。(八)负责组织落实本单位信息化管理工作。(九)承办原上级地方税务局和昆明市东川区人民政府交办的其他事项。

(二)2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务是依法征税,确保完成上级及区政府下达的地方税费收入目标。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入原昆明市东川区地方税务局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

原昆明市东川区地方税务局2018年末实有人员编制60人。其中:行政编44人,事业编制16人;在职在编实有行政人员44人,不定编制的工勤人员4人,财政全供养人员48人。

离退休人员28人。其中:退休28人。

核定车辆编制7辆,在编实有车辆9辆,其中7辆为在用,2辆为公车改革封存车辆。

第二部分 2018年度部门决算表

(详见附件)

第三部  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

原昆明市东川区地方税务局2018年度收入合计1474.39万元。其中:财政拨款收入1285.55万元,占总收入的87.19%;其他收入188.83万元,占总收入的12.81%。与上年对比收入减少563.5万元,主要原因是其他收入比上年有所减少。

二、支出决算情况说明

原昆明市东川区地方税务局2018年度支出合计2073.17万元。其中:基本支出1555.93万元,占总支出的75.05%;项目支出517.24万元,占总支出的24.95%。与上年对比支出增加321.68万元,主要原因是其他税收事务支出和三代税款手续费较去年有所增加。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障原昆明市东川区地方税务局机关、下属4个分局机构正常运转的日常支出119.63万元。与上年对比减少5.74万元,主要原因是水管改造后今年水费支出较去年大幅下降同时因为机构改革网线租赁费减少导致邮电费支出较去年大幅下降。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.21%;办公费、印刷费、水电费、其他交通费用、工会经费等日常公用经费占基本支出的11.79%;人均2.49万元。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障原昆明市东川区地方税务局机关、下属4个分局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出517.24万元。与上年对比增加77.66万元,主要原因是代扣代收代征税款手续费和其他税收事务支出的支付增加。具体项目开支及开展工作情况是行政运行项目支出8.82万元;支付代扣代收代征税款手续费202.20万元;税务宣传支出29.00万元;信息化建设支出26.00万元;其他税收事务支出184.38万元;社会保障和就业支出66.84万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

原昆明市东川区地方税务局2018年度一般公共预算财政拨款支出1285.55万元,占本年支出合计的62.01%。与上年对比增加73.49万元,主要原因是今年一般公共服务支出和社会保障和就业支出有所增加

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出1038.12万元,占一般公共预算财政拨款总支出的80.75%。主要用于保障机构正常运行;

2. 社会保障和就业支出103.25万元,占一般公共预算财政拨款总支出的8.03%。主要用于2018年机关事业单位基本养老保险缴费支出;

3. 医疗卫生与计划生育支出79.90万元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.22%。主要用于缴纳职工及退休干部的医疗保险金;

4. 住房保障支出64.28万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%。主要用于缴存职工住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

原昆明市东川区地方税务局2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.81万元,支出决算为9.25万元,完成预算的94.29%。其中:公务用车购置及运行维护费支出决算为9.17万元,完成预算的100.00%,公务接待费支出决算为0.08万元,完成预算的12.50%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待支出数比预算数小。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少1.31万元,下降12.41%。其中:公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.75万元,下降7.56%;公务接待费支出决算0.08万元,较2017年减少0.56万元,下降87.50%。2018年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车购置及运行维护费支出及公务接待支出比上年略有减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务用车购置及运行维护费支出9.17万元,占99.14%;公务接待费支出0.08万元,占0.86%。具体情况如下:

1.公务用车购置及运行维护费支出9.17万元。其中:

无公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出9.17万元,开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于保障税收征管、税务稽查、机关后勤保障等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出0.08万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

原昆明市东川区地方税务局2018年机关运行经费支出119.63万元,与上年对比减少5.74万元,主要原因是水管改造后今年水费支出较去年大幅下降同时因为机构改革网线租赁费减少导致邮电费支出较去年大幅下降

(二)国有资产占用情况

截至2018年12月31日,原昆明市东川区地方税务局资产总额1,999.94万元,其中,流动资产2.05万元,固定资产1,996.60万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少658万元,其中固定资产减少56.16万元,其他通用设备增加56.21万元,车辆减少112.37万元(车辆减少原因为公务用车改革车辆报废下账),无形资产增加1.29万元。

国有资产占有使用情况表

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

汽车

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

1999.94

2.05

1996.60

1246.21

166.87

583.52

1.29

填报说明: 1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

      2.固定资产=房屋构筑物+汽车+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

(三)政府采购支出情况

原昆明市东川区地方税务局2018年政府采购支出161.57万元,其中:货物采购支出56.27万元。

(四)其他重要事项情况说明

无其他需要说明的情况。

(五)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分 名词解释

无。

 

 

原昆明市东川区地方税务局2018年度部门决算表(公开表格)